Asistente de Contabilidad --TEMPORAL POR 1 AÑO -- Vacante Fresca
BN Vital OPC S. A.
- Publicado el: 20-05-2024,
- por BN Vital OPC S. A..
- Descripción de la Empresa: Operadora de Pensiones Complementarias.
Acerca de la vacante
Funciones del Puesto
Dar apoyo y soporte a la Jefatura de Contabilidad en la ejecución y organización general de las actividades contables-financieras.
Además, deberá realizar las siguientes funciones:
1. Registrar y controlar las transacciones contables bancarias y bursátiles con el fin de que se reconozcan en tiempo y forma para evitar incumplimientos en perjuicio de los afiliados mediante los respaldos que justifiquen las transacciones.
2. Registrar las liquidaciones, garantías de participación y cumplimiento, activos, inversiones de los fondos y operadora, con el fin de que los estados financieros estén completamente actualizados y faciliten la toma de decisiones.
3. Efectuar los cierres contables de las inversiones de los fondos administrados y la Operadora, con el fin de actualizar la información financiera de los fondos y obtener el valor cuota diario mediante los documentos de respaldo que justifiquen las transacciones que conlleva el cierre.
4. Atender las consultas y solicitudes del ente regulador y del Banco Nacional; además, dar seguimiento a las recomendaciones de las auditorías (BNCR, auditoría interna, SUPEN, auditoría externa, etc.) emitidas en los informes de revisión.
5. Cargar y validar en la ventanilla electrónica de la SUPEN, los saldos diarios y mensuales de los fondos administrados y la Operadora (inversiones, valor cuota y saldos contables), con el objetivo de cumplir con los plazos establecidos por la SUPEN.
6. Realizar proyectos especiales (diseño funcional y seguimiento de los procesos informáticos a implantar; creación del catálogo de cuentas, beneficio fiscal, entre otros), brindar apoyo y colaboración a los distintos departamentos en la planeación, desarrollo, ejecución y finalización de los proyectos que afecten la operativa contable.
7. Realizar y dar seguimiento a las conciliaciones bancarias, auxiliares de cuentas de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos, cuentas de orden y otros, con el objetivo de controlar los movimientos pendientes de conciliación.
8. Controlar y dar seguimiento a los activos que se encuentran en custodia, registrar la variación del valor de los activos de los fondos administrados, registrar la variación de la estructura del portafolio de inversiones y de todos los fondos, realizar la carga de los registros de las cuentas corrientes y cuentas de control y revaluar las cuentas corrientes mediante el registro en el sistema de BN Pensión, con el objetivo de mantener actualizada la contabilidad de los fondos administrados.
9. Elaborar las notas a los estados financieros con la documentación soporte necesaria para evidenciar cada cifra revelada.
10. Actualizar los indicadores de control sobre los procesos para mantener el riesgo operativo del área en niveles de normalidad.
11. Registrar asientos contables con el fin de revisar y mayorizar la información financiera para la toma de decisiones de la gerencia.
12. Revisar los ingresos y los gastos de las inversiones, con el fin de reflejar la información en tiempo y forma en los balances de comprobación.
13. Contabilizar los pagos de caja chica con el fin de controlar que los dineros cuenten con los respaldos permitidos.
14. Dar soporte en la elaboración de reportes financieros cuando se requieran, en el momento que se solicite por SUPEN, auditoría interna, externa, jefaturas o cualquier otro departamento para su revisión.
15. Revisar los estados financieros junto con el balance de comprobación, con el fin de corroborar que la información presentada se encuentre conforme a las cuentas del balance y que los resultados mostrados sean correctos para la toma de decisiones en el momento que se requiera.
16. Realizar el estado de flujo de efectivo y estado de cambios en el patrimonio con la ayuda del balance de comprobación, para ser presentados en los plazos establecidos y verificando que la información sea la adecuada, con el fin que puedan ser utilizados para la toma de decisiones.
17. Imprimir y revisar los movimientos en el Sistema Financiero Bancario (SFB) que afectan las cuentas corrientes de la Operadora y fondos, para realizar los registros correspondientes en el sistema contable, con el fin de conciliar la cuenta de bancos con los saldos contables.
18. Liquidar las compras y las ventas de los títulos valores y cupones comprobando que la información contenida en las boletas esté conforme a la información ingresada en el sistema, con el fin que ésta sea aplicada correctamente en la contabilidad.
19. Valorar los títulos a precio del mercado, mediante el asiento contable de la valoración del portafolio una vez cargado el vector de precios para el día correspondiente, con el fin de que la cartera de inversiones esté valorada al precio correspondiente.
20. Generar intereses de los Títulos Valores diariamente mediante el asiento contable automático, con el fin de que las carteras registren sus intereses de acuerdo a los títulos que las conforman.
21. Generar automáticamente en el sistema la tasa interna de retorno (TIR), con el fin de amortizar primas y descuentos sobre inversiones y actualizar el saldo de las inversiones.
22. Realizar el registro del interés sobre los saldos en las cuentas corrientes y cuentas de control, mediante el asiento contable registrado en el sistema, con el fin de actualizar sus valores al tipo de cambio del día en que se generan.
23. Consultar el diferencial cambiario en inversiones utilizando el tipo de cambio del BCCR diario y registrar la variación con respecto al día anterior.
24. Conciliar el portafolio de inversiones Vs Contabilidad (fondos y operadora), mediante la realización del asiento contable diario, registrando la variación en las carteras que corresponda según se presenten las diferencias.
25. Remitir al Centro de Documentación los asientos y demás información, para su respectivo archivo de manera ordenada y completa, mediante el formulario necesario para este fin con el detalle de la documentación entregada, con el fin de que sea archivada periódicamente.
26. Imprimir los libros legales de la operadora y de los fondos en los tomos utilizados para este fin, los cuales deben ser foliados y sellados en cumplimiento con lo establecido en el inciso e) del Art.22 de la Ley General de Control Interno.
27. Ingresar las solicitudes de contenido presupuestario y las órdenes de compra en el módulo de Presupuesto cuando se requiera gestionar la adquisición del algún bien o servicio con recursos de la Operadora.
28. Realizar de manera oportuna, efectiva y con base en la normativa aplicable, las acciones necesarias en su puesto, para atender los requerimientos relacionados con la implantación y el fortalecimiento de los 5 componentes del Sistema de Control Interno entendiendo éstos como: ambiente de control; valoración de riesgos; actividades de control; sistemas de información y seguimiento y, de acuerdo con la regulación aplicable.
Fondos:
29. Liquidar las compras y las ventas de los Títulos Valores y Cupones, valorar los Títulos a precio del mercado, correr el proceso automático para generar intereses de los Títulos Valores, generar automáticamente en el sistema la TIR, registrar y controlar las transacciones contables, bancarias y bursátiles, amortizar primas y descuentos, realizar la redención de cupones de inversiones y títulos valores de siete fondos, consultar el diferencial cambiario en inversiones, y conciliar el portafolio Vs Contabilidad (fondos y operadora), con el fin de ejecutar en el sistema de inversiones de BN Vital, los procesos diarios del cierre contable, con el objetivo de controlar y contabilizar de forma diaria las diversas transacciones bursátiles de los portafolios de inversiones de los fondos administrados.
30. Registrar, revisar y aplicar en el sistema de BN Pensión los registros contables de los fondos administrados, con el objetivo de validar que todo registro contable, contenga la documentación necesaria que respalde su origen y aplicación en los fondos administrados.
31. Registrar los movimientos diarios en el sistema de presupuesto, con el objetivo de mantener actualizada la información presupuestaria.
32. Revisar y aprobar las solicitudes de contenido presupuestario y órdenes de compra, ingresados por los usuarios, con el objetivo de mantener una correcta asignación de los recursos en las distintas partidas presupuestarias.
33. Registrar la variación de la estructura del portafolio de inversiones y de todos los fondos, mediante el asiento contable diario en caso que se presenten diferencias, con el fin de que la contabilidad se encuentre conciliada con las estructuras de inversiones.
34. Calcular y administrar el valor cuota de los diferentes fondos de forma diaria, mediante el cálculo automático realizado por el sistema donde se generan los asientos correspondientes, con el fin de actualizar el valor de las cuotas de los afiliados y que se realicen los pagos y rebajos con los montos correctos.
35. Hacer cierres contables en los diferentes fondos, con el fin de que la contabilidad se encuentre al día y la información necesaria para SUPEN sea generada a tiempo para cumplir con los plazos establecidos.
Operadora:
36. Tramitar los pagos de los servicios del departamento financiero, mediante la preparación de la documentación de respaldo correspondiente.
37. Revisar el pago a proveedores con el fin de cumplir con los plazos establecidos a través de las liquidaciones.
38. Controlar los aportes y comisiones del SICERE, con el fin de conciliar los datos reportados vs datos de la operadora.
39. Revisar y contabilizar el pago de viáticos de conformidad con los lineamientos del reglamento de la Contraloría General de la República.
40. Revisar y registrar las planillas de pago de salarios de cada quincena, con el fin de que los registros contables cuadren con los montos depositados en las cuentas de los colaboradores y revisando que las deducciones se apliquen de la forma correcta.
41. Registrar y controlar los gastos pagados por anticipado, amortizaciones, depreciaciones, software y mejoras a la propiedad arrendada mediante la actualización del auxiliar y el registro contable en el sistema y comprobando que ambos estén conciliados, con el fin de que se realice la amortización o depreciación mensual correspondiente.
42. Hacer informes de suficiencia patrimonial y de saldos contables para el Banco Nacional y la SUPEN, mediante las hojas de cálculo utilizadas para este fin con la ayuda del balance de comprobación y el archivo de saldos contables de la Operadora del último día del mes, con el fin de ser presentados dentro del plazo establecido.
43. Registrar la variación del valor de los activos de los fondos administrados mediante el asiento contable respectivo, para que diariamente el valor de éstos sea actualizado.
44. Calcular el capital mínimo de funcionamiento, donde se genera el asiento contable respectivo, con el fin de mantener la reserva de ley mínima para el funcionamiento de la entidad según el activo neto administrado por los fondos de pensión y la calificación de riesgo operativo.
45. Realizar la declaración y pago del formulario D-103 por las retenciones en la fuente del impuesto sobre la renta, en los pagos a proveedores, empleados o afiliados.
46. Preparar la declaración de los formularios informativos D-150/D-151/D-152, mediante el sistema DECLARA del Ministerio de Hacienda en los tiempos establecidos.
47. Contabilizar y revisar los registros de suministros de proveeduría, mediante la realización de asientos contables en el sistema de manera automática, con el fin de que queden conciliados los saldos del sistema de inventario contra la contabilidad.
48. Realizar y controlar las provisiones de gastos varios, mediante el registro correspondiente en el sistema de acuerdo a las facturas pendientes de pago o estimaciones con respecto al mes anterior, con el fin de conciliar el auxiliar con la contabilidad y que los gastos se encuentren registrados en el mes que se devengaron.
49. Confeccionar las constancias de retención del Impuesto sobre la Renta cada vez que sean solicitadas por los proveedores mediante el formato debidamente revisado y aprobado por la jefatura.
50. Atender las consultas de proveedores cuando así se requiera por medio de correo electrónico o telefónicamente, con el fin de brindar un mejor servicio al cliente.
51. Tramitar los documentos o actualizaciones ante la Administración Tributaria, con el fin de mantener al día las obligaciones relacionadas, así como elaborar consultas de interés para BN Vital.
52. Velar por el buen uso y mantenimiento de los activos que le son asignados mediante el máximo cuidado de los activos, trato cuidadoso y limpieza constante, con el fin de que perduren más, alargando su vida útil.
53. Realizar cualquier otra actividad inherente al cargo que le sean asignadas por su superior inmediato.
54. Velar por la actualización y cumplimiento de las normativas, procedimientos e instructivos relacionados del Sistema de Gestión de Calidad.
55. Gestionar desde su puesto de trabajo los riesgos asociados a sus procesos.
56. Aplicar desde su puesto de trabajo la normativa relacionada a la Seguridad de la Información establecidas por el CFBNCR.
57. Realizar la debida comunicación de cualquier incidente, evento de riesgo, incumplimiento o situación irregular a las instancias correspondientes.
Requisitos del Puesto
-Bachillerato universitario en Administración de Empresas, Contabilidad o Finanzas.
OTRAS EXIGENCIAS:
-Conocimientos en un nivel intermedio de paquetes computacionales Excel y Word.
-Incorporación al Colegio de Contadores Privados.
Experiencia Deseada
-3 años en puestos afines.
Habilidades Deseadas
Competencias:
-Comunicación eficaz
-Orientación a los resultados con calidad
-Productividad
-Temple y dinamismo
-Trabajo en equipo
Otros detalles
Area del Puesto
Contabilidad
Ubicación del Puesto
San José, San Jose, Costa Rica
Salario
¢813,285.08 (Moneda Local)
Nivel Académico
Bachillerato Universitario
Nivel de Cómputo
Office Profesional
Idiomas
Español: 100%